一、小微企業(yè)貸款信用風險的特征

第一，小微企業(yè)經(jīng)營風險較高。在我國，大多小微企業(yè)是所有者和管理者合一的，運作靈活、效率較高等優(yōu)勢推動了企業(yè)的管理發(fā)展，促進企業(yè)的成長壯大。但是這種經(jīng)營方式也很容易形成風險，企業(yè)管理不易規(guī)范，企業(yè)內(nèi)部沒有形成科學完備的經(jīng)營管理體系，大多依賴企業(yè)主的個人能力。第二，小微企業(yè)信貸的市場風險較高。小微企業(yè)大多從事勞動密集型加工行業(yè)，產(chǎn)業(yè)層次低，科技含量小，不存在規(guī)模優(yōu)勢。其中，相當數(shù)量的小微企業(yè)處于生產(chǎn)環(huán)節(jié)上游，依附于大型企業(yè)進行配套加工，或是處于流通領(lǐng)域，容易被市場淘汰，企業(yè)存活率低。這些因素都加大了小微企業(yè)的信用風險。第三，小微企業(yè)貸款的道德風險和逆向選擇嚴重。小微企業(yè)的資金需求十分迫切，一些小微企業(yè)在獲得銀行貸款后隨意改變貸款的用途，如投資高風險高盈利項目等現(xiàn)象加大了銀行的風險程度。除此之外，一些商業(yè)銀行基于謹慎提高了對小微企業(yè)的貸款上浮利率和費用甚至不予貸款，這樣會因阻止了低風險、穩(wěn)回報的企業(yè)尋求貸款而使自己承受的風險增加。第四，小微企業(yè)缺乏良好的擔保抵押措施。小微企業(yè)常見的貸款抵押擔保方式有自身財產(chǎn)抵押、互助擔保、專業(yè)擔保機構(gòu)擔保等。小微企業(yè)自身固定資產(chǎn)少，貸款抵押額度往往不能滿足企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的需要。

二、完善小微企業(yè)貸款信用風險的建議

（一）建立小微企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫

信用模型研發(fā)所使用的數(shù)據(jù)必須具備程度很高的的正確性、充足性和真實性，從而保證最后模型可以明確體現(xiàn)商業(yè)銀行面臨的信用風險狀況。商業(yè)銀行應(yīng)逐步建立風險損失數(shù)據(jù)庫，記錄風險損失數(shù)據(jù)，形成對于風險暴露和資本分配進行度量的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。第一，確定數(shù)據(jù)的來源，尤其是注重“軟信息”的收集。建立數(shù)據(jù)質(zhì)量管理的標準是確定哪些數(shù)據(jù)對銀行來說最重要以及哪些是商業(yè)銀行的關(guān)鍵數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行要充分利用各種渠道獲得小微企業(yè)信息，系統(tǒng)匯總財務(wù)信息，現(xiàn)場核查“軟信息”，逐步把數(shù)據(jù)庫的質(zhì)量提高到內(nèi)部評分模型可以依賴的地步。第二，客戶征信數(shù)據(jù)庫可以從目前已有的信息入手。先整合信息基礎(chǔ)好的公司客戶的非財務(wù)數(shù)據(jù)、賬戶數(shù)據(jù)和交易數(shù)據(jù)，進行客戶信用分析、利潤貢獻度分析，為產(chǎn)品組合服務(wù)和產(chǎn)品營銷提供支持。第三，對征信數(shù)據(jù)庫進行分析。利用數(shù)據(jù)庫，收集客戶基本資料和賬戶等信息，分析小微企業(yè)征信數(shù)據(jù)庫中客戶的信息，并對優(yōu)質(zhì)借款企業(yè)進行實時跟蹤和動態(tài)監(jiān)測，挖掘借款企業(yè)信貸信息的潛在價值，最終確定目標客戶群體。

（二）開發(fā)小微企業(yè)信用風險計量技術(shù)

第一，構(gòu)建“硬信息”和“軟信息”結(jié)合的指標體系。商業(yè)銀行應(yīng)對現(xiàn)行的評價指標體系做出一定的調(diào)整，適當減少評價小微企業(yè)經(jīng)營規(guī)模等方面的指標，增加評價企業(yè)現(xiàn)金流量方面的指標，運用暗中包含在小微企業(yè)銀行結(jié)算流水賬、產(chǎn)品訂單、稅單等數(shù)值資料中的信息識別其財務(wù)信息準確性，并將之與資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、利潤表等財務(wù)報表一起作為對其進行信用評級的根據(jù)。第二，建立獨特的小微企業(yè)信用風險計量技術(shù)。在數(shù)據(jù)質(zhì)量得到根本改善的基礎(chǔ)上，通過自主研發(fā)的小微企業(yè)信用評分模型，對客戶進行評級打分，作為篩選客戶準入的第一關(guān)。第三，持續(xù)提高信息處理能力。因為大中型商業(yè)銀行與小型商業(yè)銀行具有各自的比較優(yōu)勢，在提高信息處理能力所采取的措施也不盡相同。

（三）完善小微企業(yè)融資擔保

第一，為了規(guī)避擔保機構(gòu)的不作為和潛在的道德風險，商業(yè)銀行要對合作的擔保機構(gòu)做好職責范圍內(nèi)的考察，盡量調(diào)查并把握協(xié)作擔保公司的基本經(jīng)營情況，盡力與擔保機構(gòu)保持長久、穩(wěn)固安定的合作關(guān)系。第二，完善商業(yè)銀行、擔保機構(gòu)與小微企業(yè)的風險分擔機制。與合作擔保機構(gòu)確定穩(wěn)妥的擔保比例。第三，增加與擔保機構(gòu)的信息溝通和共享。建立商業(yè)銀行與擔保機構(gòu)之間的借款企業(yè)貸款信貸消息共享平臺。

（四）創(chuàng)新小微信貸產(chǎn)品

第一，對現(xiàn)有的信貸品種進行開發(fā)創(chuàng)新。商業(yè)銀行以某種原來擁有的貸款產(chǎn)品為基礎(chǔ)，并結(jié)合目標企業(yè)群以及銀行自身的需求，根據(jù)小微企業(yè)個體風險高但整體風險小的特點，進行必要的補充、調(diào)整、修改，研發(fā)出新的小微融資產(chǎn)品。第二，對信貸類產(chǎn)品與非信貸類產(chǎn)品進行組合創(chuàng)新。將信貸業(yè)務(wù)與其他非信貸業(yè)務(wù)進行組合開發(fā)，創(chuàng)造出新的信貸服務(wù)產(chǎn)品，使小微企業(yè)獲得比單一信貸服務(wù)范圍更為廣泛的金融服務(wù)。第三，根據(jù)小微企業(yè)出現(xiàn)的新需求開發(fā)出新產(chǎn)品，能夠滿足其融資和非融資需求。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同客戶類型、所屬行業(yè)、信用等特點，在客戶資料數(shù)據(jù)庫完善的基礎(chǔ)上進行目標市場細分，通過對小微企業(yè)客戶的特定借款需求、還款能力和交易風險以及風險控制所要求的、貸前必須滿足的條件設(shè)計出新的產(chǎn)品和服務(wù)，最大程度地滿足客戶綜合化、多樣化和差別化需求，并且使銀行能夠?qū)π刨J產(chǎn)品施加一定的控制，從而在某種程度上緩釋風險。

作者：張瀟飛 單位：內(nèi)蒙古財經(jīng)大學