一、中小銀行同業(yè)授信管理問題和難點(diǎn)

當(dāng)前，盡管部分以城商行、農(nóng)商行為代表的中小銀行制定了同業(yè)業(yè)務(wù)授信的管理辦法，并試圖將同業(yè)業(yè)務(wù)納入授信管理的范圍，但在實(shí)際工作中往往未能達(dá)到預(yù)期效果，其原因可歸納到以下幾個方面。

（一）業(yè)務(wù)部門授信積極性不高

在同業(yè)業(yè)務(wù)授信問題上，盡管風(fēng)險管理部門從風(fēng)險管理條線角度出發(fā)，通常認(rèn)為有必要對同業(yè)業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信框架進(jìn)行管理，但業(yè)務(wù)部門從業(yè)務(wù)條線角度出發(fā)，認(rèn)為開展同業(yè)授信將對發(fā)展業(yè)務(wù)造成不利影響，不愿受到太多限制，積極性不高。之所以產(chǎn)生這種分歧，主要原因是各部門利益訴求不同而導(dǎo)致立場不同，同時，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)仍處在高度管制狀態(tài)，近十年幾乎沒有大規(guī)模違約、破產(chǎn)事件，也使得風(fēng)險管理部門加強(qiáng)同業(yè)授信的理由容易受到質(zhì)疑。

（二）授信的組織架構(gòu)和流程不適應(yīng)

在以城商行、農(nóng)商行為代表的中小銀行，同業(yè)授信的前臺部門常習(xí)慣了將業(yè)務(wù)提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批同意的模式，缺乏統(tǒng)一授信的意識，一旦增加獨(dú)立評審或?qū)徟沫h(huán)節(jié)，往往感到業(yè)務(wù)時效要求難以得到保障。同時，隨著異地分行陸續(xù)開業(yè)，分行的同業(yè)業(yè)務(wù)（主要是票據(jù)業(yè)務(wù)）也隨之開展，如何總分支三級架構(gòu)下開展同業(yè)業(yè)務(wù)，也對授信的組織架構(gòu)和流程提出了新的要求。

（三）授信工具缺乏

目前，中小銀行對同業(yè)授信具備的風(fēng)險量化工具較少。首先，風(fēng)險量化工具的使用需要必要的材料，而通常業(yè)務(wù)部門上報時申報材料隨意性大，且多以難以收集為理由未提供。其次，中小銀行在同業(yè)授信風(fēng)險管理政策、評級工具、風(fēng)險限額定量工具較為缺乏。盡管一些銀行在審批中引入了不良貸款率等準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，以及資產(chǎn)規(guī)模等量化指標(biāo)，但較為單一，無法滿足快速、準(zhǔn)確的業(yè)務(wù)需求。

（四）系統(tǒng)支持不足

由于部分銀行同業(yè)授信的IT管理系統(tǒng)的缺乏，很難得到同業(yè)授信執(zhí)行情況的準(zhǔn)確數(shù)據(jù)，評審、審批和授信后管理失去數(shù)據(jù)支撐，同時也無法滿足業(yè)務(wù)部門日常需要。

二、部分中小銀行同業(yè)授信的實(shí)踐與經(jīng)驗

根據(jù)目前中小銀行同業(yè)業(yè)務(wù)授信管理的發(fā)展水平，部分中小銀行摸索出了一套適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險偏好的授信體系，提供了一定的借鑒作用。

（一）組織架構(gòu)及業(yè)務(wù)流程

目前中小銀行在同業(yè)授信方面大致上可分為兩類模式。第一種模式為同業(yè)業(yè)務(wù)設(shè)置了單獨(dú)的業(yè)務(wù)條線，在調(diào)查申報環(huán)節(jié)由總行資金部或同業(yè)部，以及其他相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)（有的分支行也有申報權(quán)），在授信評審、審批環(huán)節(jié)通常由總行同業(yè)部、風(fēng)險管理部或?qū)ｉT的授信委員會負(fù)責(zé)。第二種模式則傾向于將評審環(huán)節(jié)交由公司業(yè)務(wù)評審部門，審批環(huán)節(jié)交由統(tǒng)一的授信審批委員會處理，使得同業(yè)業(yè)務(wù)和公司業(yè)務(wù)的評審和審批集中管理。此外，有的銀行居于前兩種模式之間，主要是將評審或初審職責(zé)交由同業(yè)部門或風(fēng)險部門，或按照授信客戶分類進(jìn)行不同管理。

（二）授信工具及管理

目前中小銀行常用的同業(yè)授信管理工具包括：準(zhǔn)入條件、評級、風(fēng)險限額等。對同業(yè)授信管理較為精細(xì)的銀行，通常具有較為完善的評級模型，并利用評級數(shù)據(jù)得到風(fēng)險限額，對不同的業(yè)務(wù)品種設(shè)定了詳細(xì)的風(fēng)險權(quán)重，同時對授信材料的收集要求也相應(yīng)較高；部分銀行還制定了風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，加強(qiáng)對同業(yè)授信風(fēng)險暴露的組合管理。為了有效的進(jìn)行授信審查審批，各銀行均規(guī)定了授信的申報材料和報告的格式。從申報材料看，一類是客戶基礎(chǔ)資料，一類是監(jiān)管機(jī)構(gòu)及外部機(jī)構(gòu)評級。

（三）同業(yè)授信管理

在同業(yè)授信的授信后管理和調(diào)劑方面，較有代表性的做法有兩類，一種類型是交由總行資金部（金融機(jī)構(gòu)部、同業(yè)銀行部）管理；另一種類型是交由總行風(fēng)險部門管理。

（四）系統(tǒng)支持

為了實(shí)現(xiàn)對授信的日常管理，條件較好的銀行引入了同業(yè)授信的IT管理系統(tǒng)，并將其運(yùn)用到授信額度的分配、查詢、審批、風(fēng)險預(yù)警和統(tǒng)計等領(lǐng)域。

三、改進(jìn)中小銀行同業(yè)業(yè)務(wù)授信管理的建議

（一）建立同業(yè)授信的共識，明確同業(yè)授信的目標(biāo)

同業(yè)授信必須得到參與部門的配合，各部門、總分行之間對同業(yè)授信要達(dá)成某種程度的共識，并根據(jù)共識的程度制定切合銀行實(shí)際的同業(yè)授信體系。如果缺乏最低程度的共識，同業(yè)授信難以順利開展。

（二）組織架構(gòu)和流程的選擇

如前所述，銀行可以在兩種模式中選擇并有所側(cè)重。第一種模式，將同業(yè)業(yè)務(wù)作為和公司業(yè)務(wù)、個人業(yè)務(wù)并列的獨(dú)立業(yè)務(wù)條線進(jìn)行管理。這種模式的優(yōu)勢是：同業(yè)業(yè)務(wù)的地位得到提升，有利于業(yè)務(wù)的發(fā)展；評審和審批的專業(yè)性得到加強(qiáng)，效率較高。劣勢是：對部分中小銀行而言需要對組織框架做較大變動，整合或設(shè)立新的審批機(jī)構(gòu)。第二種模式，將評審和審批環(huán)節(jié)交由公司業(yè)務(wù)評審部門處理，使得同業(yè)業(yè)務(wù)和公司業(yè)務(wù)的評審和審批集中管理。這種模式的優(yōu)勢是：對傳統(tǒng)的組織框架改動較小，短期內(nèi)操作性較強(qiáng)；評審的獨(dú)立性較強(qiáng)。劣勢是：評審和審批的專業(yè)性較差，涉及部門較多，授信流程較長；對于審批部門來說，需要承擔(dān)較多職能，在業(yè)務(wù)部門強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)效率時，可能因無法滿足產(chǎn)生矛盾。實(shí)際上，在兩種基本模式中，銀行可以根據(jù)自身實(shí)際情況，靈活選擇適合自身發(fā)展水平和管理能力的方案。

（三）授信工具的引進(jìn)

建議中小銀行加強(qiáng)授信和評級客戶資料的收集工作，改進(jìn)調(diào)查報告格式，對需要評級的客戶資料，至少收集基礎(chǔ)資料、財務(wù)報表、基本情況介紹、監(jiān)管評級等。同時，由風(fēng)險管理部門發(fā)布同業(yè)授信風(fēng)險管理政策，明確準(zhǔn)入條件、類別風(fēng)險限額、單戶風(fēng)險限額、期限政策、不同類型業(yè)務(wù)風(fēng)險權(quán)重、集中度控制等要素。

（四）改進(jìn)系統(tǒng)支持

作為一項系統(tǒng)性工作，同業(yè)授信的管理需要IT部門在內(nèi)多部門的協(xié)同配合，有必要開發(fā)相應(yīng)的同業(yè)授信管理IT模塊，實(shí)現(xiàn)對授信的實(shí)時查詢和監(jiān)控。

本文作者：陳喬 單位：重慶銀行