中國(guó)商業(yè)銀行貸后管理在業(yè)務(wù)層面的各類規(guī)定和規(guī)章制度不可謂不多、然而貸后管理方面的問(wèn)題卻有增無(wú)減。在各類研究文獻(xiàn)和銀行的信貸檢查報(bào)告中，大多數(shù)研究者和分析人員都將其原因歸結(jié)于我國(guó)銀行“重貸輕管”的思想所導(dǎo)致，缺乏更加深入的思考和研究。除了諸如信貸業(yè)務(wù)越來(lái)越復(fù)雜、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)引致貸款客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等一些客觀因素之外，出現(xiàn)這種情況的一個(gè)很大的原因在于中國(guó)商業(yè)銀行貸后管理機(jī)制存在一定的缺陷，這些制度上的缺陷在很大程度上導(dǎo)致了各種規(guī)章制度無(wú)法真正的全部落實(shí)，貸后管理效率低下。本文認(rèn)為，我國(guó)銀行貸后管理問(wèn)題的根本解決之道在于貸后管理制度變革，不斷革除當(dāng)前貸后管理制度中的缺陷，補(bǔ)充和建立更加科學(xué)合理的貸后管理制度，才能全面提升我國(guó)銀行的貸后管理效率。

一、我國(guó)銀行現(xiàn)行貸后管理制度及其存在的問(wèn)題

1.我國(guó)銀行貸后管理的基本制度

（1）貸后管理的定義。一般而言，貸后管理是指貸款發(fā)放之后直到本息收回的信貸管理行為的總和，其主要目標(biāo)是以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，通過(guò)一定的組織形式、方法制度、人員配備等，對(duì)貸款本身、借款企業(yè)、擔(dān)保等因素進(jìn)行跟蹤檢查分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款存在的問(wèn)題并采取相應(yīng)的管理措施，以達(dá)到防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益的目的。

（2）我國(guó)銀行貸后管理的基本組織形式。我國(guó)銀行基本組織形式是沿用行政體制下高度融合的“金字塔”型的垂直管理機(jī)構(gòu)，表現(xiàn)為管理責(zé)任關(guān)系和信息的匯報(bào)渠道均為總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行、支行、網(wǎng)點(diǎn)之間以及機(jī)構(gòu)內(nèi)部行長(zhǎng)、經(jīng)理、經(jīng)辦之間的分級(jí)管理。縱向管理鏈條過(guò)長(zhǎng)，部門(mén)的細(xì)分化程度和橫向的分工與制衡關(guān)系強(qiáng)調(diào)的不夠。這種基本的組織形式也是我國(guó)各家銀行貸后管理體系的基本組織形式。

（3）我國(guó)銀行貸后管理的主要特點(diǎn)。我國(guó)銀行的貸后管理在實(shí)際操作的主要特點(diǎn)可以歸結(jié)為以下幾條：第一，分級(jí)管理，指各級(jí)行負(fù)責(zé)本行經(jīng)營(yíng)的信貸資產(chǎn)進(jìn)行檢查，負(fù)責(zé)其所轄范圍內(nèi)的公信貸資產(chǎn)檢查的執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制。在進(jìn)行貸后管理時(shí)，主要是各級(jí)行內(nèi)部的公司業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)、資產(chǎn)保全、國(guó)際業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)等信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)承擔(dān)聯(lián)系、服務(wù)、管理、檢查客戶的職責(zé)。第二，自下而上匯報(bào)，自上而下檢查，指各級(jí)行對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)檢查工作提出具體要求，進(jìn)行檢查指導(dǎo)；各級(jí)行定期向上級(jí)行匯報(bào)信貸資產(chǎn)檢查工作情況，遇到具體問(wèn)題再向上級(jí)行請(qǐng)示，即上級(jí)行的主要信息來(lái)源是下級(jí)行的各類報(bào)告材料。第三，逐級(jí)考核，指上級(jí)行定期對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)的信貸資產(chǎn)檢查工作進(jìn)行考核，考核的主要依據(jù)往往是已經(jīng)制定好的各類指標(biāo)的完成情況。第四，業(yè)務(wù)開(kāi)拓者也是貸后管理的具體執(zhí)行者，指各級(jí)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的負(fù)責(zé)人和客戶經(jīng)理是信貸資產(chǎn)檢查工作的具體執(zhí)行者，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律和本辦法的有關(guān)規(guī)定履行崗位職責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（4）我國(guó)銀行貸后管理的主要形式。我國(guó)銀行加強(qiáng)貸后管理的主要形式有四種：其一，常規(guī)化、制度化的嵌套于整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程中的貸后管理環(huán)節(jié)；其二，銀行定期的內(nèi)部審計(jì)或者聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行“以審促管”方式的貸后管理；其三，定期或者不定期進(jìn)行的以信貸檢查的方式進(jìn)行專項(xiàng)或者某個(gè)重點(diǎn)行業(yè)或者關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的“以查促管”的貸后管理；其四，銀行監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行的各類信貸檢查。我國(guó)銀行內(nèi)部的“以審促管”和“以查促管”更多注重貸后檢查的頻率和數(shù)量，通過(guò)組織實(shí)施客戶走訪、押品檢查、檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)分類等信貸檢查工作，撰寫(xiě)貸后檢查報(bào)告，重點(diǎn)在與對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題的組織整改。這些檢查往往僅僅針對(duì)具體的信貸業(yè)務(wù)，而非針對(duì)整個(gè)貸后管理制度和體系。

（5）我國(guó)銀行貸后管理的主要考核辦法。我國(guó)商業(yè)銀行貸后管理的考核評(píng)價(jià)辦法較為單一，大多數(shù)采用的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)都是“是否進(jìn)行日常檢查，資料的收集、整理、歸檔情況是否完整，資料是否齊全”等，貸后管理過(guò)多地重于形式，而輕實(shí)質(zhì)，“唯報(bào)告論，唯資料論，唯檢查表論”的管理理念較為普遍，對(duì)客戶經(jīng)理貸后管理實(shí)施到位與否的評(píng)判，主要參考客戶經(jīng)理報(bào)告是否及時(shí)、風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)是否報(bào)告，貸后檢查的次數(shù)，管理臺(tái)賬的建立等，檢查監(jiān)督的形式也局限于翻檔案，清點(diǎn)檢查表的數(shù)量等內(nèi)部形式的考量而已。

2.我國(guó)銀行貸后管理體系以及機(jī)制所存在的問(wèn)題

（1）貸后管理的基礎(chǔ)不牢固，缺乏長(zhǎng)效機(jī)制做保障。西方商業(yè)銀行堅(jiān)持“誰(shuí)放出去的款誰(shuí)負(fù)責(zé)收回”的規(guī)則,認(rèn)為客戶經(jīng)理有義務(wù)進(jìn)行日常的客戶維護(hù)和貸后檢查,但同時(shí)也認(rèn)為如果整個(gè)借款期間完全由放款人負(fù)責(zé)貸后檢查則隱含著嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)對(duì)國(guó)外先進(jìn)銀行的學(xué)習(xí)，我國(guó)商業(yè)銀行在通過(guò)崗位設(shè)置實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制方面，雖然也實(shí)現(xiàn)了審貸分離，但是，依然存在漏洞。一個(gè)客戶由一個(gè)客戶經(jīng)理全權(quán)負(fù)責(zé)貸前調(diào)查、貸后檢查和貸款的發(fā)放與收回，其他崗位完全通過(guò)該客戶經(jīng)理提供的信息進(jìn)行判斷和決策；上級(jí)行的貸后檢查，多是到支行聽(tīng)取匯報(bào)，很少下到企業(yè)進(jìn)行貸后檢查，這樣的崗位設(shè)置，無(wú)法回避道德風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體思維、判斷上的偏差，為企業(yè)依靠假報(bào)表騙取銀行貸款事件的發(fā)生成為可乘之機(jī)。另外，在我國(guó)銀行現(xiàn)行貸后管理的管理機(jī)制中，大多是以責(zé)任形式對(duì)客戶經(jīng)理強(qiáng)制實(shí)施，落實(shí)責(zé)任的背后主要是以嚴(yán)格的制度、嚴(yán)厲的處罰為支撐，由于缺乏有效的激勵(lì)，更為倚重的是客戶經(jīng)理的責(zé)任感和工作態(tài)度，因而，在實(shí)際工作中，客戶經(jīng)理疏于管理，忙于應(yīng)付，虛假檢查等不到位的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，行為產(chǎn)生的根源主要在于內(nèi)部激勵(lì)和約束機(jī)制的不合理及外部協(xié)調(diào)機(jī)制的不完善。

（2）貸后檢查內(nèi)容和質(zhì)量缺乏評(píng)價(jià)制度，貸后檢查缺乏激勵(lì)相容的制度安排。我國(guó)銀行在規(guī)范化和制度化的信貸業(yè)務(wù)流程中的貸后管理環(huán)節(jié)對(duì)貸后檢查的內(nèi)容雖然有一些規(guī)定和表格化的東西，但是在實(shí)際的信貸管理上,往往沒(méi)有對(duì)貸后管理內(nèi)容和貸后管理質(zhì)量制定具體的評(píng)價(jià)細(xì)則，沒(méi)有要求客戶經(jīng)理按照規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行對(duì)貸款客戶進(jìn)行調(diào)查,怎么寫(xiě)、寫(xiě)什么,如何評(píng)價(jià)客戶經(jīng)理的貸后管理報(bào)告和隨訪都缺乏評(píng)價(jià)細(xì)則和評(píng)價(jià)制度。實(shí)際貸后管理中，貸后檢查報(bào)告完全由客戶經(jīng)理自由發(fā)揮,致使許多客戶經(jīng)理的貸后檢查報(bào)告水平參差不齊，常常出現(xiàn)不同行業(yè)和類別客戶的貸后管理檢查形式、內(nèi)容和檢查報(bào)告僅僅是客戶名稱改變一下，而報(bào)告內(nèi)容基本一樣，全部是模棱兩可的套話，缺乏能夠反映實(shí)際情況的有價(jià)值的信息。低質(zhì)量、低效率的貸后管理背后實(shí)際上是貸后管理的具體執(zhí)行人員缺乏激勵(lì)和約束機(jī)制，隨著經(jīng)濟(jì)生活的不斷復(fù)雜化和信貸隊(duì)伍新人的增多,這樣的管理就顯得過(guò)于粗放。