一、企業(yè)文化及其定位

(一)企業(yè)文化是一個“以人為本”的系統(tǒng)

關(guān)于企業(yè)文化的范疇，早在上世紀(jì)80、90年代已經(jīng)基本成形，其中比較有影響力的主要有以下幾種:威廉•大內(nèi)(1981)提出了Z理論，并最早提出了企業(yè)文化的概念，將其研究的內(nèi)容界定為人與企業(yè)、人與工作的關(guān)系;特倫斯•E•迪爾和艾倫•A•肯尼迪(1982)認(rèn)為，根深蒂固的傳統(tǒng)和廣為接納與共享的信念支配著當(dāng)代的企業(yè)組織，這些傳統(tǒng)和信念叫做企業(yè)文化，企業(yè)文化構(gòu)成的主要要素有企業(yè)環(huán)境、價值觀、英雄人物、習(xí)俗儀式、文化網(wǎng)絡(luò);約翰•P•科特和詹姆斯•L•赫斯克特(1992)認(rèn)為，企業(yè)文化由共同價值觀和部門行為規(guī)范組成，在深層次不易察覺的層面上，企業(yè)文化代表著擁有這種文化的人們的基本價值觀念，在容易察覺的層面上，企業(yè)文化體現(xiàn)了企業(yè)的行為方式或經(jīng)營風(fēng)格;艾德佳•沙因在《組織文化與領(lǐng)導(dǎo)》(1992)將組織文化定義為由人工制品(物質(zhì)形態(tài)層次)、信奉的價值觀和基本隱性假設(shè)三個層次組成的系統(tǒng)。而在管理實踐領(lǐng)域，對企業(yè)文化的定義更加強調(diào)價值觀對行為的指導(dǎo)作用。

曾經(jīng)長期任麥肯錫公司總經(jīng)理的馬文•鮑爾將企業(yè)文化更為通俗地定義“我們做事的方式”。概括起來，本文認(rèn)為:企業(yè)文化可以看作一個“以人為本”的系統(tǒng)，由企業(yè)環(huán)境、人、價值觀和行為方式構(gòu)成。其中，企業(yè)環(huán)境指公司所處的社會、經(jīng)濟和市場環(huán)境，是對企業(yè)文化影響最大的一個因素;人是系統(tǒng)的根本，是價值觀和行為的載體，人分為群體和個體并存在相互作用關(guān)系;價值觀和行為是系統(tǒng)的核心內(nèi)容，兩者間存在著激勵、約束和反作用的關(guān)系;在系統(tǒng)中，存在著個體與群體、行為與價值觀的融合或沖突，這兩種力量的綜合作用決定了企業(yè)是強文化還是弱文化。大量研究表明，當(dāng)企業(yè)文化在個體與群體和價值觀與行為兩個維度都達(dá)到較高的一致性時，企業(yè)呈現(xiàn)強文化，從而具備了成為優(yōu)秀企業(yè)的必要條件之一，即擁有更好的績效的企業(yè)一般擁有強文化。企業(yè)從價值觀到行為的作用結(jié)果最終決定了其生產(chǎn)的產(chǎn)品的質(zhì)量和效率，這是企業(yè)在產(chǎn)業(yè)保持競爭力的根本。

(二)企業(yè)文化的定位

如同中國傳統(tǒng)文化觀念所強調(diào)的“以文教化”一樣，企業(yè)文化必須有清晰的目標(biāo)。即要建立起一個有效的企業(yè)文化系統(tǒng)，首先要明確企業(yè)文化要服務(wù)什么、或者說要從解決哪些核心問題，從此入手塑造企業(yè)共同的價值觀和行為方式，這就是企業(yè)文化的定位。定位是企業(yè)文化建設(shè)的首要任務(wù)，是企業(yè)文化建設(shè)的基礎(chǔ)和成功的前提，是企業(yè)文化的核心和集中表現(xiàn)。企業(yè)文化只有通過準(zhǔn)確的定位，才能從中發(fā)掘出自身最具價值的文化要素，最終構(gòu)建出獨具個性的企業(yè)文化。正確的文化定位能夠有效地激發(fā)員工的工作熱情，提高企業(yè)的競爭優(yōu)勢。相反，如果定位不準(zhǔn)，那么企業(yè)文化不但不能起到預(yù)期的作用，反而會將企業(yè)引入經(jīng)營誤區(qū)，削弱競爭優(yōu)勢。

二、保險公司的文化建設(shè)應(yīng)著力于培養(yǎng)員工的風(fēng)險管理意識

保險公司作為專門從事保險業(yè)務(wù)經(jīng)營的組織，管理的主要對象是風(fēng)險，這也從跟本上決定了風(fēng)險管理與保險公司企業(yè)文化建設(shè)的緊密關(guān)系。同其他企業(yè)一樣，保險公司的企業(yè)文化系統(tǒng)可以定義為由企業(yè)環(huán)境、人、價值觀和行為方式構(gòu)成的統(tǒng)一整體。保險公司的企業(yè)文化應(yīng)該定位在那里?這也是保險公司企業(yè)文化建設(shè)面臨的首要問題。沙因的企業(yè)文化理論強調(diào)在梳理考察企業(yè)的外部適應(yīng)性和內(nèi)部融合性的基礎(chǔ)上開展企業(yè)文化建設(shè)。所謂外部適應(yīng)性主要指企業(yè)對外部的企業(yè)環(huán)境的認(rèn)識與適應(yīng)過程，而內(nèi)部融合性主要指企業(yè)作為一個獨立的實體組織，為了應(yīng)對外部的企業(yè)環(huán)境變化，而對內(nèi)部價值觀、資源、制度、流程等的整合過程。實際上，對外部適應(yīng)性的梳理就是企業(yè)文化建設(shè)的必要性因素進(jìn)行認(rèn)識的過程，而內(nèi)部融合性梳理是對企業(yè)文化建設(shè)的可行性進(jìn)行分析。運用這一方法對保險公司的企業(yè)文化系統(tǒng)進(jìn)行分析，可以清楚地識別其外部的環(huán)境驅(qū)動因素和內(nèi)部融合因素，從而發(fā)現(xiàn)保險公司核心價值觀和行為的關(guān)鍵所在，明確企業(yè)文化的定位。

(一)外部環(huán)境變化對保險公司企業(yè)文化系統(tǒng)存在風(fēng)險管理適應(yīng)性的要求

企業(yè)文化必須與外部的企業(yè)環(huán)境相適應(yīng)。外部環(huán)境的變化對其企業(yè)文化建設(shè)有著強烈的驅(qū)動作用，促使其文化與環(huán)境相適應(yīng)。作為保險公司，影響企業(yè)環(huán)境的因素包括經(jīng)濟環(huán)境、政策環(huán)境、市場環(huán)境、社會因素、氣候變化和技術(shù)創(chuàng)新等因素。近些年來，保險公司的外部環(huán)境已經(jīng)發(fā)生很大變化。一是經(jīng)濟環(huán)境方面，隨著金融危機的爆發(fā)，全球金融市場日益動蕩，宏觀經(jīng)濟的波動性和復(fù)雜性明顯增強，經(jīng)濟運行風(fēng)險逐步加大，對保險的需求和所承擔(dān)的風(fēng)險影響顯著。二是政策環(huán)境方面，保險監(jiān)管在三支柱監(jiān)管體系的基礎(chǔ)上強化了對風(fēng)險管理的關(guān)注，制定了風(fēng)險管理的相關(guān)政策和指標(biāo)體系，采取更加保守而準(zhǔn)確地進(jìn)行風(fēng)險估計正在成為監(jiān)管趨勢。三是市場環(huán)境方面，無論在保險市場還是證券市場，投保人和投資者都對所承擔(dān)風(fēng)險的信息披露有著強烈的需求，保險公司面臨著提高風(fēng)險信息透明度的挑戰(zhàn)。四是社會因素方面，保險公司面臨的老齡化和長壽風(fēng)險帶來的挑戰(zhàn)，老年人的撫養(yǎng)比率逐年上升和個性化需求日漸增強的趨勢給人身保險和年金業(yè)務(wù)帶來挑戰(zhàn)。五是氣候變化方面，全球氣候變化所引發(fā)的自然災(zāi)害和次生災(zāi)害日益頻繁，社會經(jīng)濟損失金額不斷加大，造成的保險損失相應(yīng)日益增長，保險公司面臨的累積責(zé)任和賠付壓力不斷增高。六是技術(shù)創(chuàng)新方面，在信貸市場、資本市場和保險市場聯(lián)系性和聯(lián)動性日趨緊密的背景下，金融創(chuàng)新呈現(xiàn)多樣化和靈活化的特點，由此產(chǎn)生的風(fēng)險不斷涌現(xiàn)，風(fēng)險的傳遞更加復(fù)雜，對保險公司的投資連結(jié)型產(chǎn)品和投資業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險管理的新挑戰(zhàn)。上述外部環(huán)境的變化表明，保險公司當(dāng)前經(jīng)營面臨的風(fēng)險和不確定性明顯加大，為企業(yè)文化建設(shè)帶來了挑戰(zhàn)，促使保險公司的文化系統(tǒng)在堅持盈利導(dǎo)向的同時必須加強風(fēng)險管理導(dǎo)向以保證公司的持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營，增強企業(yè)文化與風(fēng)險日增的外部環(huán)境的適應(yīng)性。

(二)風(fēng)險管理是保險公司文化系統(tǒng)實現(xiàn)內(nèi)部要素融合的最佳路徑

企業(yè)文化作為一個系統(tǒng)，存在著從價值觀到行為、從群體到個體的有機統(tǒng)一的內(nèi)在要求。要實現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)部的價值觀、資源、制度、行為等各種要素的內(nèi)在統(tǒng)一，必須找到一條合適的路徑，不同類型的企業(yè)有著不同選擇。對于保險公司而言，風(fēng)險管理是其經(jīng)營管理活動的主要內(nèi)容，而風(fēng)險管理的范疇又完全覆蓋了保險公司文企業(yè)化系統(tǒng)中價值觀、行為方式、人力資源配置等核心領(lǐng)域，因此，風(fēng)險管理為企業(yè)文化系統(tǒng)內(nèi)部諸要素的整合提供了有效的、甚至可以說是最佳的路徑。

一是價值觀層面，保險作為一種契約化的金融產(chǎn)品，提供的是一種經(jīng)濟補償或保障，既體現(xiàn)了消費者對風(fēng)險的偏好、習(xí)俗和態(tài)度，也體現(xiàn)了人們愿意通過購買保險來對付風(fēng)險的行為方式，體現(xiàn)了人們之間的一種最大誠信原則，受道德、習(xí)俗、傳統(tǒng)、民族、地域等文化特征的影響明顯。保險公司的價值觀建立在以大數(shù)法則和道德法律約束為條件形成的保險基本原則的基礎(chǔ)上，追求可承受風(fēng)險條件下的利益最大化，體現(xiàn)了風(fēng)險管理的核心理念。

二是行為層面，保險公司經(jīng)營管理行為主要包括產(chǎn)品開發(fā)、核保、理賠、營銷、再保險轉(zhuǎn)分、財務(wù)管理、投資、審計等一系列活動，實際上就是對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行識別、計量、分散、控制、監(jiān)督等系列風(fēng)險處理過程，目的在于保證自上而下的業(yè)務(wù)決策行為和執(zhí)行以及前、中、后臺的業(yè)務(wù)操作與企業(yè)價值觀指導(dǎo)下所形成的不同層面的制度、流程相一致，實現(xiàn)對風(fēng)險的及時有效控制。

三是資源配置層面，人力資源是保險公司企業(yè)文化系統(tǒng)中最主要的資源，保險公司的人才隊伍以擁有風(fēng)險識別、計量等方面專業(yè)才能的精算師、核保師、理賠師等為核心構(gòu)建，組織架構(gòu)中既有橫向以企業(yè)風(fēng)險管理架構(gòu)為基礎(chǔ)構(gòu)建的相互獨立的風(fēng)險管控的三道防線，又有縱向由高級管理層、職能部門層和員工操作層三個層面構(gòu)成的風(fēng)險決策、建議、操作的治理架構(gòu)和管理機制，因此，保險公司企業(yè)文化系統(tǒng)中資源層面對風(fēng)險管理存在剛性需求。此外，無論從理論上還是實踐中，保險與風(fēng)險管理都有著密切的聯(lián)系，這也決定了風(fēng)險管理對保險公司企業(yè)文化的影響。一方面，風(fēng)險管理學(xué)起源于保險學(xué)，保險學(xué)作為風(fēng)險管理的重要手段，是風(fēng)險管理領(lǐng)域最早形成系統(tǒng)理論并反復(fù)實踐的，對風(fēng)險管理學(xué)的發(fā)展有著重要的影響;另一方面，現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險管理的思想、架構(gòu)、工具的發(fā)展對保險公司實施風(fēng)險管理都產(chǎn)生著積極的促進(jìn)作用。因此，保險與風(fēng)險管理無論在理論基礎(chǔ)上、思想上還是方法上都有很多共同之處，有著深刻的文化淵源。

綜合上述分析發(fā)現(xiàn)，外部企業(yè)環(huán)境因素的變化促使保險公司有必要不斷加強風(fēng)險管理，而內(nèi)部要素分析則表明以風(fēng)險管理為主線對保險企業(yè)文化內(nèi)部要素進(jìn)行整合是可行的，并且是理想路徑。因此，保險公司企業(yè)文化系統(tǒng)的構(gòu)建應(yīng)基于風(fēng)險管理為核心，定位于服務(wù)風(fēng)險管理。

三、結(jié)論與建議

作為企業(yè)的“血型”，企業(yè)文化展示了企業(yè)的個性。企業(yè)文化的范疇雖然有著不同的界定，但是核心內(nèi)容是企業(yè)的價值觀和行為。考慮到企業(yè)所處的環(huán)境和人的因素，企業(yè)文化可以看作一個受企業(yè)內(nèi)外部因素綜合影響的系統(tǒng)。企業(yè)文化定位是構(gòu)建企業(yè)文化的前提，也指明了企業(yè)文化的核心內(nèi)容和實踐方向。保險公司企業(yè)文化外部環(huán)境適應(yīng)性分析和內(nèi)部融合性的結(jié)果都表明，風(fēng)險管理作為保險公司企業(yè)文化系統(tǒng)的定位既是必要的，也是可行的。風(fēng)險管理應(yīng)是貫穿保險公司企業(yè)文化系統(tǒng)中從價值觀到行為的主線索。中國保險業(yè)經(jīng)過30多年的持續(xù)高速增長，所形成的結(jié)構(gòu)問題、合規(guī)風(fēng)險、誠信缺失等突出的問題，與保險公司普遍存在著注重規(guī)模和盈利而忽視風(fēng)險管理的企業(yè)文化是密切相關(guān)的。

對中國保險企業(yè)而言，亟需通過重塑企業(yè)文化以實現(xiàn)“調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險、穩(wěn)增長”的艱巨任務(wù)，并切實從行業(yè)經(jīng)營的特點和需要出發(fā)，基于風(fēng)險管理建設(shè)公司的企業(yè)文化系統(tǒng)。一是牢固樹立為客戶提供風(fēng)險管理服務(wù)的理念，加強風(fēng)險保障型產(chǎn)品的開發(fā)，使保險產(chǎn)品向風(fēng)險管理服務(wù)這一根本職能回歸;二是在經(jīng)營管理實踐中以風(fēng)險管理導(dǎo)向，強化風(fēng)險意識和內(nèi)控合規(guī)觀念，致力于走持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營道路;三是以企業(yè)風(fēng)險管理架構(gòu)為指引，不斷建立健全風(fēng)險管理的基礎(chǔ)架構(gòu)的規(guī)章制度，使得企業(yè)的價值觀在執(zhí)行時能夠得到落實;四是加強風(fēng)險管理人才隊伍建設(shè)，不斷提高風(fēng)險識別、計量和控制的水平，從而促進(jìn)企業(yè)和行業(yè)競爭力的不斷提升。

作者：范國勝 李榮 單位：中國人民大學(xué)財政與金融學(xué)院 中信銀行總行營業(yè)部