國際石油工程項(xiàng)下保函的國別風(fēng)險(xiǎn)分析

國際石油工程承包受到諸多條件的影響，其中有些條件是承包商無法預(yù)料和掌控的，如項(xiàng)目所在國的政局變幻、經(jīng)濟(jì)局勢、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹等將直接影響項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展。當(dāng)承包商在進(jìn)入某國開發(fā)國際石油項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)對該國的政治形勢進(jìn)行判斷，對局勢動(dòng)蕩或接受國際制裁的公共安全高風(fēng)險(xiǎn)國家謹(jǐn)慎進(jìn)入，如利比亞、尼日利亞、敘利亞、索馬里、巴基斯坦等國家。對于此類國家的各類保函，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估并采取相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，比如向保險(xiǎn)公司投保此類保函。2011年初，因利比亞政局動(dòng)蕩不安致使各國紛紛撤離，我國在利比亞的中資企業(yè)也陸續(xù)撤出，很多在建項(xiàng)目停工造成巨大損失，利比亞的部分業(yè)主向我國中國銀行、建設(shè)銀行、進(jìn)出口銀行提出了11筆履約保函、預(yù)付款保函的延期要求，提出“不延期即付款”，涉及項(xiàng)目保函金額達(dá)4.97億美元，中國的相關(guān)銀行處于交賠付款或繼續(xù)為在利比亞的中資企業(yè)承擔(dān)履約擔(dān)保義務(wù)的兩難境地。由于利比亞局勢給中資企業(yè)帶來了潛在保函風(fēng)險(xiǎn)，中國的相關(guān)銀行遵循國際慣例已妥善處理，采取了必要的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，切實(shí)維護(hù)了中資企業(yè)和銀行的權(quán)益，并未出現(xiàn)實(shí)際損失。

國際石油工程項(xiàng)下保函的經(jīng)濟(jì)形勢風(fēng)險(xiǎn)分析

簽署各類國際石油工程承包合同前（如大型油田地面綜合工程建設(shè)項(xiàng)目、輸油管線項(xiàng)目、聯(lián)合處理站項(xiàng)目、天然氣管線項(xiàng)目等），應(yīng)對項(xiàng)目所在地的經(jīng)濟(jì)狀況和世界金融形勢進(jìn)行綜合的分析調(diào)研，并對業(yè)主的資信狀況和項(xiàng)目資金來源進(jìn)行了解，可以向當(dāng)?shù)卣块T、銀行及熟悉當(dāng)?shù)胤傻暮献骰锇椤⒅薪闄C(jī)構(gòu)等進(jìn)行咨詢，不失為一種防范保函風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。2009年爆發(fā)了金融危機(jī)，很多國家調(diào)整宏觀經(jīng)濟(jì)政策，多數(shù)銀行收縮貸款規(guī)模，導(dǎo)致部分國際石油工程項(xiàng)目暫緩或被迫取消。在某些大型國際石油工程EPC項(xiàng)目上，業(yè)主雖然在項(xiàng)目啟動(dòng)階段如約支付了購買工程設(shè)備的預(yù)付款，但由于經(jīng)濟(jì)形勢影響項(xiàng)目資金斷流，導(dǎo)致業(yè)主不能開出信用證，承包商收不到全部設(shè)備款項(xiàng)無法發(fā)貨，項(xiàng)目終止進(jìn)行，從而承包商面臨預(yù)付款保函、履約保函有可能被索賠的狀況。

國際石油工程項(xiàng)下保函的合同條款風(fēng)險(xiǎn)分析

在商簽國際石油工程承包合同時(shí)，承包商應(yīng)在合同中盡量避免風(fēng)險(xiǎn)條款。首先，承包商應(yīng)爭取保函條款盡可能回避“見索即付”字句，最好能夠規(guī)定在業(yè)主書面索償與銀行付款之間有一定的時(shí)間間隔，以使承包商能有時(shí)間和業(yè)主談判將爭端解決在銀行付款之前；盡量避免保函條款中總是以“不同意修改”要求銀行無條件和不可撤消地同意作為第一責(zé)任人而不僅僅作為保證人；其次，如果保函條款中不能回避“見索即付”一詞，承包商可向保險(xiǎn)公司投保，并將保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入投標(biāo)報(bào)價(jià)中；最后，一旦發(fā)生業(yè)主無理索償，承包商應(yīng)立即申請仲裁或向法院提出緊急訴訟，申請暫時(shí)凍結(jié)保函索償，阻止銀行立即支付，從而保護(hù)承包商的自身利益。在某個(gè)國際石油工程項(xiàng)目中作為分包商時(shí)，應(yīng)避免簽署替總包商向業(yè)主開立保函的合同。當(dāng)此類總包商類似投標(biāo)代理時(shí)，實(shí)際承包商要盡量爭取與業(yè)主直接簽訂合同，投標(biāo)代理費(fèi)用可另外結(jié)算；或以實(shí)際承包商和當(dāng)?shù)赝稑?biāo)代理組成的聯(lián)合體名義與業(yè)主簽署。有些項(xiàng)目資金流緊張，為了落實(shí)項(xiàng)目資金，業(yè)主將該項(xiàng)目的保函轉(zhuǎn)讓或抵押給銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)，這樣承包商就面臨著可能被惡意索賠的風(fēng)險(xiǎn)，因此在保函條款中就要明確規(guī)定不能將保函轉(zhuǎn)讓或抵押給第三方，以免發(fā)生不必要的合同糾紛。

國際石油工程項(xiàng)下保函的選擇開具銀行風(fēng)險(xiǎn)分析

承包商在選擇保函開具銀行時(shí)應(yīng)考慮如下因素：金融服務(wù)能否覆蓋全球大部分國家、國際信用評級指數(shù)（如標(biāo)準(zhǔn)普爾指數(shù)）、對金融業(yè)務(wù)運(yùn)作能否提供全面而有深度的服務(wù)、金融產(chǎn)品和服務(wù)定價(jià)是否合理等。業(yè)主招標(biāo)文件中的保函條款對開具保函的銀行大多有限制性規(guī)定，但承包商應(yīng)盡量和業(yè)主商討，列出中資銀行（如國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、工商銀行等）開具保函的優(yōu)勢，盡可能說服業(yè)主接受中資銀行的直開保函。我國石化企業(yè)信譽(yù)良好且在中資銀行有大額保函授信額度，在執(zhí)行國際石油工程項(xiàng)目時(shí)使用授信額度開出保函，無須在銀行存入保證金，從而減少資金占用。當(dāng)企業(yè)現(xiàn)有授信額度已難以滿足擴(kuò)張步伐時(shí)，中國銀行為創(chuàng)新融資渠道啟動(dòng)了“對外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金”業(yè)務(wù)。（“對外承包工程保函風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)資金”是由中央財(cái)政出資設(shè)立，為符合規(guī)定的對外承包工程開具的投標(biāo)、履約、預(yù)付款保函提供擔(dān)保、墊支賠付款的專項(xiàng)資金。）

如果業(yè)主出于保護(hù)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)務(wù)發(fā)展的考慮，堅(jiān)持要求由當(dāng)?shù)劂y行開具保函，則承包商應(yīng)盡量爭取通過中資銀行的當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)（如中國銀行、建設(shè)銀行、工商銀行的國外分行）或有業(yè)務(wù)聯(lián)系的當(dāng)?shù)卮硇修D(zhuǎn)遞保函，避免轉(zhuǎn)開保函增加手續(xù)費(fèi)。如果承包商在當(dāng)?shù)匾延蟹肿庸净蛞褜?shí)施過項(xiàng)目取得良好信譽(yù)，應(yīng)與當(dāng)?shù)劂y行保持經(jīng)常業(yè)務(wù)聯(lián)系，這樣就可在當(dāng)?shù)劂y行直接開出保函。我國某石化工程企業(yè)設(shè)立了沙特分公司，近幾年在當(dāng)?shù)爻薪舜罅渴凸こ添?xiàng)目及市政路橋項(xiàng)目，獲得了沙特阿美國家石油公司和沙特市政部門的好評，該分公司和當(dāng)?shù)刈畲蟮你y行沙英銀行建立了良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，沙英銀行鑒于其優(yōu)質(zhì)資信情況授予大額保函授信額度，該分公司可在沙英銀行為沙特的國際石油工程項(xiàng)目直接開具各類保函，從而簡化了保函開具手續(xù)，縮短了保函辦理時(shí)間，將低了保函手續(xù)費(fèi)用，提高了項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益。

國際石油工程項(xiàng)下保函的法律風(fēng)險(xiǎn)分析

在國際石油工程項(xiàng)目中，各國不同的法律規(guī)定不同以及各國法律對保函屬性的認(rèn)定不同，會(huì)造成一定程度的保函風(fēng)險(xiǎn)。在國際石油工程項(xiàng)目中的法律風(fēng)險(xiǎn)不是銀行保函本身的風(fēng)險(xiǎn)，而是前往該國施工遇到的適用該國法律的風(fēng)險(xiǎn)。如印度、巴基斯坦等國法律規(guī)定，若保函受益人為國有企業(yè)，則在保函有效期過后的30年內(nèi)，保函受益人仍然有追索權(quán)。

國際石油工程項(xiàng)下保函的管理風(fēng)險(xiǎn)分析

隨著我國石化企業(yè)“走出去”，承包的工程項(xiàng)目不斷增多，保函業(yè)務(wù)從無到有，從簡單到復(fù)雜。在實(shí)際工作中，保函開出后該延期而未及時(shí)辦理延期手續(xù)，在預(yù)付款保函該減額時(shí)而未及時(shí)辦理減額手續(xù)，在保函到期該撤銷時(shí)未及時(shí)辦理撤銷手續(xù)等，上述因保函管理不善很容易造成不必要的損失。因此在國際石油承包項(xiàng)目中，承包商首先要從思想認(rèn)識上要轉(zhuǎn)變觀念，要像對待工程承包合同一樣關(guān)注、重視各類保函，其次要重視保函的動(dòng)態(tài)管理，要把項(xiàng)目的進(jìn)程和保函的風(fēng)險(xiǎn)管理緊密聯(lián)系起來。

本文作者：劉璐 單位：北京中石化石油工程建設(shè)有限公司