作者：陳奕天 李朝暉 單位：湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

中國位于喜馬拉雅—地中海地震帶之上，占到環(huán)太平洋地震帶地震總能量的67%，以及全球地震總能量的22%。人類歷史上20次傷亡慘重、破壞力極強的特大地震中，11次發(fā)生在中國。20世紀(jì)，地震災(zāi)害死亡人口5萬以上的17次地震中，中國占到了13次，占比高達(dá)76.4%；傷亡人數(shù)在20萬以上的特大地震中，中國占了2/3。2005年發(fā)生在中國大陸地區(qū)的11次地震災(zāi)害中，受災(zāi)人口約208.4萬人，造成直接經(jīng)濟(jì)損失約26.3億元。在2006年14次5級以上地震中，共約66.7萬人受災(zāi)，經(jīng)濟(jì)損失約8億元；2007年更是損失了20.2億元。2008年四川汶川8.0級特大地震及無數(shù)次余震，共造成直接經(jīng)濟(jì)損失8451.4億元，其中不包括間接損失和無形損失[1]。由此可見，中國是一個地震頻發(fā)國家，地震災(zāi)害十分嚴(yán)峻，亟待建立有效風(fēng)險分散機制。保險作為財務(wù)型風(fēng)險分散的重要機制，應(yīng)當(dāng)是將地震損害盡可能減少的最適宜方式。然而，從目前中國巨災(zāi)保險的發(fā)展現(xiàn)狀來看，地震保險產(chǎn)品缺乏，所提供的各類險種少有專門針對自然災(zāi)害損失設(shè)立的險種，在家財綜合險、企業(yè)財產(chǎn)綜合險、機動車輛險中，地震損失多屬免賠范圍，地震保險仍處于初級水平或探索階段。

一、中國地震保險面臨重大挑戰(zhàn)

（一）地震保險標(biāo)的損失重大，賠付程度低下中國是世界上自然災(zāi)害最為嚴(yán)重的國家之一，不僅災(zāi)害發(fā)生頻率高，而且分布地域十分廣泛。近10年來，中國每年因自然災(zāi)害造成的直接經(jīng)濟(jì)損失都在1000億元以上，而巨災(zāi)保險賠付率極低。2008年中國汶川大地震造成直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)8451億元，但獲得來自保險業(yè)的賠付僅有18.06億元，只占到全部損失的0.2%，而通常世界平均巨災(zāi)保險賠付都能達(dá)到損失的36%[2]。尤其值得重視的是，中國大中城市普遍處于地震高危地帶，而國民財富大部分也積聚于城市，隨著中國經(jīng)濟(jì)逐年增長和資本存量的積累，地震災(zāi)害對人民的生命財產(chǎn)威脅程度顯著提高，所造成的財產(chǎn)與人身損害也呈急速增加趨勢。1976年唐山大地震損失折合人民幣259億，但如果發(fā)生在今天的京津唐地區(qū)，損失將達(dá)到8000億。由此可見，建立完善的巨災(zāi)保險制度，盡可能分散地震風(fēng)險損失成為保險行業(yè)面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

（二）地震風(fēng)險管理落后較一般風(fēng)險管理而言，地震風(fēng)險管理需要更多相關(guān)技術(shù)支持和科學(xué)性管理措施。目前人們對地震的預(yù)測主要通過衛(wèi)星對地球板塊的運動進(jìn)行觀測和分析，基于人類對地球內(nèi)部深層結(jié)構(gòu)的了解局限，無法對地震做出準(zhǔn)確預(yù)測，因而地震災(zāi)害頻繁發(fā)生。而另一方面，中國保險業(yè)起步較晚，服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營技術(shù)水平都有限，許多巨災(zāi)險種的開發(fā)設(shè)計仍處于摸索階段，尤其是地震風(fēng)險數(shù)據(jù)庫信息資料的不完備，在相應(yīng)地震保險產(chǎn)品設(shè)計及產(chǎn)品定價的確定造成技術(shù)上的阻礙，導(dǎo)致龐大而復(fù)雜的地震風(fēng)險管理系統(tǒng)尚未建立，地震保險因缺少基本技術(shù)配套而造成管理困難。除此之外，目前中國商業(yè)保險公司普遍缺少地震保險的專業(yè)人才，無法對地震災(zāi)害造成損失進(jìn)行準(zhǔn)確評估和厘定合理費率，保險公司因無法設(shè)計科學(xué)合理的風(fēng)險分散產(chǎn)品也在一定程度上制約了地震保險市場的擴(kuò)張[3]。

（三）地震風(fēng)險保障面狹窄，且保障程度低在地震風(fēng)險管理中，國內(nèi)商業(yè)保險公司一直采取謹(jǐn)小慎微的承保策略，地震保險并沒有在災(zāi)害損失補償方面發(fā)揮作用。究其原因，一是保險功能及承保責(zé)任不明確，特別是政策與法律支持缺損，導(dǎo)致商業(yè)保險公司缺乏設(shè)計和創(chuàng)新地震保險的積極性，極大地限制了中國地震保險正常發(fā)展[4]；二是地震風(fēng)險管理體系功能界定模糊，只在少數(shù)建工險的附加險種中出現(xiàn)，災(zāi)后投保能得到損失賠償?shù)慕痤~近乎微乎其微；三是地震破壞力巨大，保險標(biāo)的具有受災(zāi)面積廣、人數(shù)多的特點，在保險業(yè)務(wù)中通常被列為責(zé)任免除范疇，尤其是作為地震風(fēng)險主要承保險種的財產(chǎn)保險，歷經(jīng)一系列改革和調(diào)整之后，仍沒有以地震為保險標(biāo)的主險險種。

（四）地震保險基金匱乏巨災(zāi)的發(fā)生頻度較低，幾十年或近百年才發(fā)生一次，但波及的范圍和造成的損失相當(dāng)大。為應(yīng)付這種遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出正常損失的異常賠付，必須設(shè)立巨災(zāi)準(zhǔn)備金。而目前中國地震災(zāi)害造成的巨大經(jīng)濟(jì)損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過保險基金所能承受的范圍，在對保險公司的經(jīng)營帶來破產(chǎn)風(fēng)險和管理壓力的同時，還對國家財政的年度收支平衡產(chǎn)生重大影響[5]。通常來說，地震基金來源于總保費中的意外附加部分，保險公司必須設(shè)立超長賠款準(zhǔn)備金，才能應(yīng)對經(jīng)營過程中巨額賠款。但客觀現(xiàn)實是，中國現(xiàn)有巨災(zāi)準(zhǔn)備金的規(guī)模與它承擔(dān)的責(zé)任不相匹配。究其原因，一是保險企業(yè)稅負(fù)過重，仍沿襲蘇聯(lián)的模式，以組織財政收入為目的把保險公司未兌現(xiàn)的責(zé)任課稅；二是全國重大資產(chǎn)及企業(yè)的投保密度低，保費收入不足，極大地阻礙了巨災(zāi)準(zhǔn)備金積累，在承保標(biāo)的較少情況下，小震尚可理賠，一旦發(fā)生大中型地震，就難以發(fā)揮其應(yīng)有的作用。（五）保險雙方風(fēng)險分散意識淡薄在20世紀(jì)50年代至80年代初長達(dá)20多年的時間中，中國商業(yè)保險業(yè)務(wù)曾一度中斷，直到1980年中國保險業(yè)才慢慢恢復(fù)發(fā)展，但在社會資源主要仍由國家統(tǒng)籌控制的宏觀大背景下，保險業(yè)界缺少自主性，其風(fēng)險分散功能被長期忽視。從投保方來看，地震風(fēng)險本身具有不明確及低頻性特點，且基于標(biāo)的單一而導(dǎo)致的保費較高，在居民收入水平低下以及思想保守的現(xiàn)階段，民眾不愿意拿出一部分收入去購買這種地震風(fēng)險，在選擇保險險種時會首先放棄地震附加險；就保險方而言，由于地震保險承保風(fēng)險巨大，一般情況下保險公司代理人不會主動介紹和推薦地震保險。另一方面，地震發(fā)生后對政府和社會援助的依賴與期望也成為社會公眾保險意識薄弱的重要原因。基于以上種種約束，地震保險在現(xiàn)實中的實際意義并不顯著，甚至形同虛設(shè)。

三、中國地震保險制度構(gòu)建的機遇

近年來，隨著國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)高速增長、國民收入水平的不斷提高，為地震保險制度的建立提供了有效的經(jīng)濟(jì)需求；與此同時，社會風(fēng)險意識的增強也逐漸形成良好的承保意識[6]。尤其重要的是，中國保險業(yè)的實力增強，為地震保險制度建立提供了強而有力的保障，資本市場容量擴(kuò)張，也使得地震風(fēng)險得以通過證券化方式分散。

（一）地震保險理論及政策支撐日漸成熟

地震保險制度需要科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)睦碚撝危笠缘卣馂?zāi)害損失的數(shù)據(jù)統(tǒng)計和保險經(jīng)營技術(shù)理論為依據(jù)，結(jié)合中國保險市場特點實踐應(yīng)用。1986年，中國開始地震保險研究，并提出了一攬子責(zé)任保險的方案；1996年，國家地震局地球物理研究所組織編寫《地震保險》一書，系統(tǒng)介紹了國外地震保險制度、地震保險原理、損失評估方法，以及地震保險費率計算等知識；2003年，保監(jiān)會同中國地震局、財政部、國稅局以及部分保險公司共同組成中國地震保險專題工作組，制定了中國家庭財產(chǎn)地震保險的初步方案；2007年，中美聯(lián)合對外推出了首個中國地震風(fēng)險模型，該模型吸收國際地震風(fēng)險評估的先進(jìn)經(jīng)驗，成為適合中國國情的、較為完整的地震風(fēng)險評估方案；2008年國家地震局震害防御司組織研究的“中國地震災(zāi)害損失預(yù)測研究”為制定有關(guān)地震保險的政策提供有力依據(jù)；2009年國家相關(guān)部門與保險業(yè)共同成立了一個關(guān)于巨災(zāi)保險、巨災(zāi)保險風(fēng)險產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的課題研究小組，以建立中國的巨災(zāi)保險數(shù)據(jù)的采集標(biāo)準(zhǔn)，這也是中國保險業(yè)在風(fēng)險管理方面的第一個標(biāo)準(zhǔn)，是巨災(zāi)保險體系建設(shè)邁出的關(guān)鍵性的一步。基于地震保險制度的建立將極大地減少政府財政救災(zāi)投入，政府對巨災(zāi)保險制度建設(shè)的日趨重視，“依靠政府救災(zāi)”向“以購買保險為主”地震損失補償機制誘致性制度變遷理念的轉(zhuǎn)型，為中國地震保險制度建設(shè)提供了良好條件。從法律方面來看，1998年《防震減災(zāi)法》出臺，2001年強制性制定國家標(biāo)準(zhǔn)《中國地震動參數(shù)區(qū)劃圖》，2008年5•12汶川特大地震后對建立地震保險制度的進(jìn)一步明確，尤其是同年年底頒布《抗震救災(zāi)法》，這一系列法律法規(guī)的出臺，表明中國政府對防震損失風(fēng)險分散意識正在增強，地震風(fēng)險預(yù)防水平進(jìn)一步提高；在財政支持方面，2009年9月財政部和稅務(wù)總局發(fā)布了《關(guān)于保險公司提取農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金，企業(yè)所得稅稅前扣除問題的通知》，標(biāo)志著長期以來“建立巨災(zāi)風(fēng)險準(zhǔn)備金可以實行所得稅的稅前扣除”的重要問題得到解決。除此之外，地震保險運作經(jīng)驗及發(fā)展模式為保險方提供科學(xué)的咨詢建議，以及多種減輕震害損失的方法，為建立高效防震減災(zāi)保障體系提供理論支撐，使中國得以在根據(jù)地震巨災(zāi)風(fēng)險特殊性建立中國特色的巨災(zāi)保險體系。