根據(jù)商務部2010年的標準，廣東省的中小外貿(mào)企業(yè)數(shù)量為4萬家，占廣東出口企業(yè)總數(shù)的90%以上，為廣東經(jīng)濟做出了重要貢獻。進入2011年，我們看到的是歐美經(jīng)濟二次探底，中小外貿(mào)企業(yè)正面臨著困難時刻，廣東的中小外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營尤為困難。2008年在金融危機的影響下，我國的出口貿(mào)易受到一定的影響，中小企業(yè)出口也存在融資難的問題。而進入2011年以來，人民幣升值預期的仍然存在，歐美經(jīng)濟不景氣，原材料價格上漲，低碳經(jīng)濟的約束，廣東外貿(mào)遭遇的挑戰(zhàn)尤為顯著，廣東中小外貿(mào)企業(yè)的出口也面臨著更多的挑戰(zhàn)，為保證廣東中小外貿(mào)企業(yè)能夠正常經(jīng)營，政府部門、金融機構以及中小企業(yè)本身可將貿(mào)易融資作為促進貿(mào)易發(fā)展的一個工具，提高中小外貿(mào)企業(yè)的生存能力，度過目前的難關。

一、廣東中小外貿(mào)企業(yè)出口貿(mào)易融資現(xiàn)狀

1．資金鏈壓力增大，貿(mào)易融資量仍然偏低

自2011年以來，貿(mào)易融資困難，融資成本上漲已經(jīng)成為世界性的問題。從國際環(huán)境來看，由于日本地震，中東北非局勢不穩(wěn)定，原材料價格大幅度上漲，輸入型通脹加大。從國內(nèi)環(huán)境來看，廣東省2011年的CPI上漲5.3%,中小外貿(mào)企業(yè)流動資金壓力增大，使企業(yè)信貸融資，還本付息能力減弱。同時，由于中小外貿(mào)企業(yè)一般不具有足夠的抵押物，財務管理能力也不強，導致抵押貸款無法獲得而必須轉向融資成本更高的融資方式。融資難，擔保也是個大問題。雖然目前我國國內(nèi)的銀行流動性充足，但對于進出口貿(mào)易融資的缺口依然很大，根據(jù)廣東中小企業(yè)局于2011年3月份所作的調查顯示，中小外貿(mào)企業(yè)的資金需求滿足度僅為38.44%。中小外貿(mào)企業(yè)出口額融資難的問仍然存在。我國中小企業(yè)出口融資的主要問題是融資額度小，融資渠道不暢，一定程度上制約了中小企業(yè)擴大出口。

2．出口貿(mào)易融資方式陳舊，金融創(chuàng)新力度不夠

傳統(tǒng)的出口貿(mào)易融資特點為業(yè)務單一、操作簡單、周期短、成本較低等，對貿(mào)易金額不大、進出口雙方具有正常關系的普通商品貿(mào)易較為適用。但很難滿足與貿(mào)易融資體制不成熟的新興市場和發(fā)展中國家市場之間的貿(mào)易需要，對大宗商品及資本商品提供融資時也不適用。目前我國對出口貿(mào)易融資的金融創(chuàng)新力度仍然不夠。我國傳統(tǒng)的出口貿(mào)易融資主要方式主要是由商業(yè)銀行提供，業(yè)務操作管理比較粗放，尚未完全建立起各種融資業(yè)務的嚴格標準和規(guī)范的業(yè)務操作流程。主要業(yè)務包括出口押匯、信用證打包貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等。而新興的融資方式如國際保付代理和福費廷，由于業(yè)務難度及復雜度較高，開展力度還比較小。國際貿(mào)易融資業(yè)務在開展的歷史時間不短，但是創(chuàng)新速度卻比較慢。而相比較而言其他銀行業(yè)務卻時有更新，國有銀行在國際貿(mào)易融資領域的創(chuàng)新仍需加強。對于大部分銀行來說，國際貿(mào)易融資仍然處于業(yè)務操作模式?jīng)]有變化，新產(chǎn)品缺乏的局面，融資產(chǎn)品仍以銀行信用作為擔保的信用證業(yè)務為主，以匯款方式結算的領域產(chǎn)品也缺乏創(chuàng)新。由于傳統(tǒng)產(chǎn)品的時效性差，對中小外貿(mào)企業(yè)的操作成本及融資成本是一大負擔。目前廣東中小外貿(mào)企業(yè)的國際貿(mào)易的結算方式中，匯款方式中的賒銷方式大概占70%，信用證方式15%，跟單托收方式大概為7%，其他付款方式占8%。由此可見目前在廣東的中小外貿(mào)企業(yè)中使用最多的國際結算方式是仍是匯款方式。但國內(nèi)商業(yè)銀行在這種結算方式上只充當了付款方式的操作者，貿(mào)易融資服務開拓空間還非常巨大。

3．出口信用保險工具的使用有待進一步拓展

雖然近幾年我國出口信用保險發(fā)展較快，但是對信用風險的防范以及有關工具的使用還遠遠不夠。根據(jù)廣東省出口信用保險公司的調查顯示，2010年出口信用險的覆蓋率大約只有15%，目前有85％的出口均是在沒有出口信用保險支持和保障的情況下進行的。對于絕大部分中小外貿(mào)企業(yè)來說，投保出口信用險是企業(yè)在目前形勢下加強簽下訂單的信心保證。

4．出口信用體系有待完善

這幾年廣東省加大建設中小企業(yè)信用擔保體系的力度，提出在2012年前建立起完善的中小企業(yè)信用擔保體系，目前已有一定基礎和規(guī)模，但仍難以滿足廣東中小外貿(mào)企業(yè)提升信用能力的需要。銀行對于中型企業(yè)的扶持力度較大，但對微小企業(yè)的授信支持仍然非常有限。根據(jù)2010年廣東中小企業(yè)局的調查顯示，有資金需求，能得到銀行授信支持的中小外貿(mào)企業(yè)不到20%。

二、中小企業(yè)出口貿(mào)易融資問題成因分析

1．自身存在的問題

①中小外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部治理結構不健全。大多數(shù)中小企業(yè)自身實力不強，普遍存在管理水平不高、企業(yè)運作規(guī)范不良、財務制度不盡完善、，財務報告準確性不高等問題，這些都是由于中小企業(yè)內(nèi)部治理結構的不健全帶來的問題。廣東仍有為數(shù)不少的中小外貿(mào)企業(yè)缺乏良好的連續(xù)經(jīng)營紀錄和足夠的財務審計部門審核認可的財務報表。同時因為目前經(jīng)濟形勢下中小外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營面臨較高風險，為了規(guī)避風險，銀行在謹慎的原則下，對中小外貿(mào)企業(yè)的貿(mào)易融資將更加慎重。②中小外貿(mào)企業(yè)有效的抵押物不足。廣東省大部分的中小外貿(mào)企業(yè)固定資產(chǎn)較少，大部分企業(yè)沒有自己的廠房設備，采用的是租用的形式，沒有有效的銀行抵押物，而具有的無形資產(chǎn)又難以量化。據(jù)統(tǒng)計，廣東省中小外貿(mào)企業(yè)中能提供有效抵押物的僅占40%。③我國部分中小出口企業(yè)進入外貿(mào)領域的時間不長，缺乏綜合素質高復合型外貿(mào)人才。對出口貿(mào)易融資缺乏了解，不懂得靈活運用出口融資手段吸引國外客戶達成交易。同時，中小出口企業(yè)風險意識薄弱，忽視對進口商資信狀況的調查，加劇了出口企業(yè)的收匯風險。

2．銀行未能有效整合資金流、物流和信息流

國內(nèi)大部分的中資商業(yè)銀行在發(fā)放國際貿(mào)易融資業(yè)務的運作模式上，采用的評估業(yè)務風險標準仍然以授信主體是否符合貸款準入標準來進行評估。中小外貿(mào)企業(yè)的財務和資信狀況決定著貿(mào)易融資能否發(fā)放。以中小外貿(mào)企業(yè)最常見的國際貿(mào)易融資業(yè)務———出口信用證押匯為例，不少銀行仍然要求企業(yè)提供全套可轉讓海運提單（物權單據(jù)），而不能提供全套單據(jù)的企業(yè)的押匯申請不予考慮。另一種融資方式打包貸款在操作程序上跟流動資金貸款同樣處理。新興的融資產(chǎn)品出口應收款融資，因為目前銀行仍然缺乏有效的風險量化工具.大部分商業(yè)銀行在融資準入門檻設置上，除了要求調查企業(yè)的業(yè)務真實性及業(yè)務連續(xù)性之外，還要求企業(yè)必須提供相應金額的抵押或擔保作為還款的第二保證。甚至還要求融資企業(yè)額外提供投保出口信用保險的證明。由此可見，大部分的中資商業(yè)銀行都把國際貿(mào)易融資等同于短期流動資金貸款進行操作。銀行之所以在貿(mào)易融資業(yè)務上的做法保守，根本原因在于國內(nèi)商業(yè)銀行缺乏有效的方法充分控制國際貿(mào)易供應鏈中資金流、物流和信息流，不具有有效識別融資業(yè)務風險的能力。對貿(mào)易業(yè)務中的第一還款來源無法充分把握，所以只能重點考慮第二還款來源的充足程度。