商業(yè)銀行國別風(fēng)險評估與海外信貸管理探討

　　隨著大型商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)布局和業(yè)務(wù)拓展等國際化戰(zhàn)略步伐的加快，如何推動海外信貸業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展值得思考。基于國別風(fēng)險評估的特點(diǎn)，分析海外信貸管理的難點(diǎn)，包括合規(guī)要求的遵循、風(fēng)險隱患的揭示、信貸政策的制定三個方面，并闡述評估成果在海外信貸管理中的運(yùn)用。

　　《現(xiàn)代商業(yè)銀行》(月刊)創(chuàng)刊于1999年，由中國工商銀行股份有限公司長春金融研修學(xué)院主辦。《現(xiàn)代商業(yè)銀行》以推動和發(fā)展我國商業(yè)銀行事業(yè)為已任。

　　1 引 言

　　近年來，隨著國家“走出去”、“一帶一路”戰(zhàn)略的推進(jìn)，面對潛力巨大的國際市場，為爭得更多的市場份額和提供更好的金融服務(wù)，國內(nèi)各大型商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)布局和業(yè)務(wù)拓展等國際化戰(zhàn)略步伐明顯加快，作為核心業(yè)務(wù)之一的信貸業(yè)務(wù)呈迅猛上升之勢。推動海外信貸業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展，指導(dǎo)、規(guī)范海外機(jī)構(gòu)真正做到

　　有所為、有所不為”，正是海外信貸管理工作的重心。但是，相對于業(yè)已成熟的境內(nèi)信貸管理，海外信貸管理亟待強(qiáng)化和提高。由于海外機(jī)構(gòu)及其信貸客戶所在地的國家政治情形迥異，經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段不同，投資環(huán)境千差萬別，國別風(fēng)險甄別難度較大。因此，積極開展國別風(fēng)險評估與海外信貸管理的調(diào)查研究，是當(dāng)前各家商業(yè)銀行在服務(wù)“走出去”、“一帶一路”戰(zhàn)略，尤其是在大力拓展海外業(yè)務(wù)、提升海外信貸管理水平工作中的一項(xiàng)重要任務(wù)。

　　2 國別風(fēng)險評估的特點(diǎn)

　　國別風(fēng)險評估是針對各個國家和地區(qū)所面臨的國別風(fēng)險的具體情況和不同程度，在充分掌握大量信息的基礎(chǔ)上實(shí)施的科學(xué)、審慎的評價和展望，主要有以下特點(diǎn)：

　　2.1 內(nèi)容豐富，涉及全球大量經(jīng)濟(jì)金融及相關(guān)信息評估內(nèi)容涉及面廣，囊括了政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、商業(yè)環(huán)境風(fēng)險和法律風(fēng)險等各個方面，并將一國(地區(qū))的金融狀況列為一個專題展開介紹，對貨幣政策、外匯政策、匯率制度、銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、核心監(jiān)管指標(biāo)等熱點(diǎn)問題進(jìn)行講解，據(jù)此提供海外金融環(huán)境的關(guān)鍵信息。美國是金融體系健全、市場監(jiān)管完備國家的代表。金融危機(jī)后，美國政府不斷加強(qiáng)金融市場監(jiān)管。該國監(jiān)管要求在辦理信貸業(yè)務(wù)的過程中，嚴(yán)禁任何基于信貸申請人的種族、膚色、宗教信仰、性別、年齡、國籍等的歧視性行為。

　　英國是未來金融發(fā)展不確定性較多國家的代表。英國宣布“脫歐”對其金融業(yè)的影響，長期來看取決于英國與歐盟未來合作關(guān)系。該國監(jiān)管要求一家銀行對單一客戶或單一集團(tuán)客戶的風(fēng)險敞口不得超過其資本金的25%，對金融機(jī)構(gòu)(包括其母公司)的風(fēng)險敞口不得超過其資本金的100%，同時不得超過等值1.5億歐元。新加坡是金融業(yè)發(fā)達(dá)、幅員狹小國家的代表。該國是重要的國際金融中心之一，銀行業(yè)在新加坡占據(jù)重要地位。2017年4月，新加坡金融管理局(MAS)宣布維持適度寬松的貨幣政策，在“較長期限”內(nèi)讓新元零升值。該國監(jiān)管要求一家銀行發(fā)放的房地產(chǎn)相關(guān)貸款(含房地產(chǎn)開發(fā)貸款、商用物業(yè)抵押貸款、個人住房按揭貸款等)、持有的房地產(chǎn)相關(guān)有價證券或表外資產(chǎn)不得超對非銀行類企業(yè)發(fā)放貸款、有價證券等各類資產(chǎn)余額的35%。

　　2.2 注重國別風(fēng)險研究、積極開展各類風(fēng)險提示評估工作體現(xiàn)出強(qiáng)烈的風(fēng)險防范意識，是對不同區(qū)域、不同類型的海外信貸業(yè)務(wù)在辦理過程中可能引發(fā)信用風(fēng)險事件的各類風(fēng)險隱患，進(jìn)行的深層次分析和研究，并在此基礎(chǔ)作出的針對性的風(fēng)險提示，其指明了海外機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險防范重點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。韓國是近年來政治事件暴露頻繁國家的代表。針對近年韓國政局動蕩變化，國別風(fēng)險評估中對多起事件及其造成的國際關(guān)系較為緊張的不良后果做出了分析研判，對上述事件造成韓國個別大型企業(yè)經(jīng)營的不確定性增大等進(jìn)行了重點(diǎn)分析，提示所在國海外機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)國別風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，全面排查風(fēng)險隱患，密切跟蹤在韓大型企業(yè)經(jīng)營管理情況，關(guān)注大客戶信用風(fēng)險及授信方案執(zhí)行情況。

　　3 海外信貸管理的難點(diǎn)

　　由于受國際經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜和海外機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)?ldquo;水土不服”的影響，海外信貸業(yè)務(wù)在快速發(fā)展的同時，也暴露了信用風(fēng)險管理上的諸多局限性和薄弱環(huán)節(jié)。海外現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管、檢查和審計(jì)反映，合規(guī)要求的遵循、風(fēng)險隱患的揭示、信貸政策的制定三個方面是海外信貸管理的難點(diǎn)，亟待完善和提高。

　　3.1 金融環(huán)境區(qū)域間的差異性大增加了海外合規(guī)經(jīng)營海外機(jī)構(gòu)處于不同的國家和地區(qū)，面對復(fù)雜多變的政治形勢和經(jīng)營環(huán)境，多數(shù)海外機(jī)構(gòu)“跟隨有余、落地不足”，融入當(dāng)?shù)厥袌龅某潭炔粔颍刨J管理主動性和合規(guī)意識不強(qiáng)，在開展業(yè)務(wù)時，因在境外貸款資金回流限制、貸款集中度、貸款用途、離岸資產(chǎn)總額等方面未滿足當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)定，多次遭受監(jiān)管部門處罰;此外，也存在因與受國際制裁名單業(yè)務(wù)發(fā)生交易而受到監(jiān)管部門處罰的現(xiàn)象，以上處罰不僅讓海外機(jī)構(gòu)承受了不必要的經(jīng)濟(jì)損失，造成的負(fù)面影響也較大，究其原因，主要是由于各國金融環(huán)境千差萬別、監(jiān)管要求日趨嚴(yán)格以及各方信息不對稱所致。

　　3.2 全球各類風(fēng)險的復(fù)雜性增加了海外風(fēng)險防范的難度全球各類風(fēng)險的復(fù)雜性以及信貸業(yè)務(wù)亟需發(fā)展的壓力，進(jìn)一步加大了海外機(jī)構(gòu)風(fēng)險防范的難度。例如，部分海外機(jī)構(gòu)與注冊地和實(shí)體經(jīng)營場所均不在本機(jī)構(gòu)經(jīng)營區(qū)域范圍內(nèi)的客戶發(fā)生信貸關(guān)系，此類跨區(qū)域貸款雖在短期內(nèi)擴(kuò)大了信貸業(yè)務(wù)規(guī)模，但在貸后管理方面嚴(yán)重缺位，無法實(shí)時對信貸資金的流向和用途進(jìn)行有效監(jiān)控;對部分大中型客戶、信用等級較高客戶的潛在風(fēng)險認(rèn)識不足、揭示不夠，在選擇客戶時忽視客戶自身還款能力，過于注重其第二還款來源，致使貸款投向不合理;貸款發(fā)放時未充分落實(shí)授信方案中的審批條件，致使風(fēng)險事項(xiàng)發(fā)生后擔(dān)保措施未能起到應(yīng)有的風(fēng)險緩釋作用;部分貿(mào)易融資業(yè)務(wù)無海關(guān)出口貨物記錄，且企業(yè)無法提供預(yù)付款憑證，但貿(mào)易各方又屬于關(guān)聯(lián)企業(yè)，難以確定貿(mào)易背景的真實(shí)性。

　　3.3 各國經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢的不確定性增加了海外信貸政策制定的難度作為海外信貸管理“指揮棒”的海外信貸政策，必須緊密契合不同國家經(jīng)濟(jì)金融的實(shí)際情況和特點(diǎn)，但是每個海外機(jī)構(gòu)所在地的國別不同、政治制度不同，面臨的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段、產(chǎn)業(yè)運(yùn)行情況、客戶經(jīng)營特點(diǎn)也不同，未來的發(fā)展趨勢更是不同，加之諸多不確定性因素的存在，使得海外機(jī)構(gòu)短期內(nèi)對此難以研究得非常透徹;但如果不妥善地將政策統(tǒng)一性與區(qū)域靈活性相結(jié)合，就難以適應(yīng)境內(nèi)外經(jīng)營形勢和戰(zhàn)略發(fā)展的變化和需要，無法因地制宜體現(xiàn)差異性，更不能在推動客戶和業(yè)務(wù)拓展方面發(fā)揮較好作用。各國經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢不確定性的存在，進(jìn)一步增加了海外信貸政策制定的難度。

　　4 評估成果在海外信貸管理中的運(yùn)用做好國別風(fēng)險評估成為不斷加強(qiáng)海外信貸管理的關(guān)鍵所在，通過國別風(fēng)險評估可以有效地指導(dǎo)海外信貸管理，增強(qiáng)其合規(guī)性;信貸管理的實(shí)踐又能極大深化商業(yè)銀行對國別風(fēng)險的認(rèn)識，提升評估水平。

　　4.1 國別風(fēng)險評估中積累的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和監(jiān)管信息，將會促進(jìn)海外信貸業(yè)務(wù)合規(guī)管理水平的進(jìn)一步提升當(dāng)前境內(nèi)外同業(yè)競爭日益激烈，監(jiān)管檢查的標(biāo)準(zhǔn)和要求越來越高，處罰力度顯著增大，商業(yè)銀行日益重視防范合規(guī)性風(fēng)險。國別風(fēng)險評估對金融監(jiān)管規(guī)定和同業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)等信息進(jìn)行了重點(diǎn)了解，這些內(nèi)容同時也是海外信貸管理必須關(guān)注的重要方面。海外信貸管理要求充分掌握相關(guān)金融信息，切實(shí)減少因信息不對稱引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險導(dǎo)致的處罰。國別風(fēng)險評估和海外信貸管理的有機(jī)結(jié)合，將會極大推進(jìn)海外信貸業(yè)務(wù)合規(guī)管理水平的提升。

　　4.2 評估成果中發(fā)布的風(fēng)險提示有助于增強(qiáng)海外信貸管理的針對性針對重大事件、市場行情變化進(jìn)行風(fēng)險提示，特別是對一些受國際經(jīng)濟(jì)金融形勢影響較大的區(qū)域、行業(yè)和客戶進(jìn)行重點(diǎn)風(fēng)險提示，是國別風(fēng)險評估的重要內(nèi)容之一。風(fēng)險提示的關(guān)注對象正是海外信貸管理的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵風(fēng)險點(diǎn)，此項(xiàng)工作有助于提升海外信貸管理的針對性，從而加大對各類信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)控力度，夯實(shí)海外機(jī)構(gòu)的信貸管理基礎(chǔ)，提升信貸管理的精準(zhǔn)性，有效保證信貸資產(chǎn)安全。

　　4.3 評估成果中做出的前瞻性預(yù)測對海外信貸政策的制定有較強(qiáng)的指導(dǎo)意義國別風(fēng)險評估要求深入分析海外機(jī)構(gòu)所在地政治、經(jīng)濟(jì)形勢的前景變化，對經(jīng)濟(jì)金融形勢進(jìn)行預(yù)測判斷;而制定信貸政策，也必須要對各國經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展趨勢進(jìn)行調(diào)查研究和分析預(yù)測，國別風(fēng)險評估與海外信貸政策的制定、信貸投放的方向和統(tǒng)一風(fēng)險偏好的成密切相關(guān)，國別風(fēng)險評估的前瞻性預(yù)測分析能夠有效支持、指導(dǎo)精細(xì)化“一行一策”信貸政策的制定，指明信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展方向，推動海外信貸業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展。